Explicación:
La conciliación bancaria es un proceso fundamental para asegurar la consistencia entre los registros contables internos y los saldos de las cuentas bancarias. Aquí tienes los pasos clave para hacerla correctamente:
Obtén los extractos bancarios: Consigue los movimientos de cada cuenta bancaria de la empresa.
Extrae los apuntes contables: Revisa los registros de los libros contables.
Segrega por periodos: Divide los movimientos (semana a semana o mes a mes).
Compara fechas e ingresos (debe): Verifica que coincidan en ambos documentos.
Compara fechas y gastos (haber): Asegúrate de que también concuerden.
Recuerda que la conciliación bancaria es obligatoria para las sociedades de capital en España y ayuda a detectar errores y fraudes. ¡Espero que esta información te sea útil!